Продажа квартиры в собственности менее 3 лет полученной по наследству

Продажа квартиры по наследству является сложным решением. Если наследники квартиры не собираются в нее вселяться и рассчитывают на ее продажу может возникнуть ряд сложностей. Покупателей унаследованной недвижимости всегда беспокоит ряд вопросов:

  • подлинность завещания;
  • претенденты на долю унаследованного имущества.

Ведь даже после заключения договора купли-продажи есть риск появления нового наследника. В этом случае, согласно действующему законодательству, деньги нужно вернуть покупателю. Квартира соответственно возвращается продавцу. Помимо прочих неудобств – уплаченная сумма может обесцениться.

Чтобы избежать возможных трудностей, продажу квартиры по наследству необходимо осуществлять после консультации с опытным адвокатом.

Налог с продажи квартиры в наследство

Если наследников несколько, то есть два варианта: сдать ее в аренду либо продать. По закону, при продаже квартиры, которая находится в собственности менее трех лет, нужно заплатить налог равный 13%. Государство в этом случае предоставляет налоговый вычет в размере 1000000 рублей на объект недвижимости.

В случае если наследник собирается приобретать другой объект недвижимости в этом году, можно подать заявление на налоговый вычет из потраченной суммы. Таким образом при подаче декларации нужно будет указать две суммы:

  • уплаченного налога от продажи квартиры;
  • налога к получению (при покупке объекта недвижимости).

Если первая сумма будет больше – необходимо заплатить налог, но налоговая база уменьшится. Если же больше будет налог к получению, то деньги вам выплатит государство, как налоговый вычет из потраченной суммы.

Чтобы не платить налог с продажи квартиры в наследство нужно подождать три года. Так как с продажи имущества налог не взимается.

  • Три года отсчитываются с момента смерти наследодателя, а не с момента получения свидетельства на наследство.
  • Налоговый вычет при продаже недвижимости предоставляется только один раз.

Помощь адвоката при продаже квартиры, полученной по наследству

Наследственное дело – очень тонкий вопрос. И покупателю и продавцу наследственной квартиры полезно обратиться за помощью к опытному адвокату.

Нотариусы не проверяют круг наследников и выдают свидетельство тем, кто явился в нотариальную контору. Если квартира досталась по завещанию, всегда может найтись другой родственник желающий его оспорить.

Услуги адвоката в суде и в решении досудебных вопросов – это наилучший способ обезопасить свое имущество и деньги. Кремер Юлия Дмитриевна сможет оказать грамотную юридическую помощь, как покупателю, так и продавцу унаследованного имущества. Ознакомьтесь со стоимостью услуг адвоката

по наследственным делам

  • Вступление

для принятия наследства

в наследственном имуществе

Представление интересов клиента

по вопросам принятия наследства

Сбор документов для

вступления в наследство

Признание права собственности

в порядке наследования

по закону, либо по завещанию

юрист по наследственным

консультация юриста по наследству

и вы не знаете, что вам предпринять?

свяжется с вами в ближайшее время

Кремер Юлия Дмитриевна

  • Регистрационный номер 50/4162

в реестре Московской областной

коллегии адвокатов.

  • Стаж юридической деятельности —
  • более 20 лет

  • Основные направления
    • Времени, которое

    затратить на дело

  • Cложности
  • перед адвокатом задач

  • Требуемого опыта
  • адвоката

  • Иных обстоятельств,
  • для расчёта стоимости услуг адвоката

    значит мы его выиграем!

    • 1 квартал

    адвокатом, который несёт

    Нашей гарантией является безупречная

    репутация и статус адвоката.

    и соблюдение адвокатской тайны,

    согласно Закону «Об адвокатской

    деятельности и адвокатуре»

    Юрист по наследству представит ваши интересы в суде:

    • подготовит необходимые для этого документы
    • проведёт переговоры между сторонами, для заключения мирного соглашения
    • оспарит незаконное завещание
    • поможет вам истолковать завещание
    • и проконсультирует по всем вопросам, связанным с наследованием

    Опытный адвокат поможет вам разобраться в юридических тонкостях, запишитесь на первую бесплатную консультацию прямо сейчас:

    Оспаривание завещания происходит в суде. Если вы уверенны, что завещание не отражает действительной воли умершего вы должены это доказать. Если основанием для оспаривания завещания является ст. 177 ГК РФ, то необходимо собрать всю медицинскую историю, записи участковых иных должностных лиц. В данном случае свидетели играют второстепенную роль, а решающим фактором станут результаты судебно-психиатрической экспертизы.

    В практике нашего центра есть судебные дела по оспариванию завещания. И мы знаем как правильно представить дело в суде для получения желаемого результата.

    Закажите первую бесплатную консультацию адвоката прямо сейчас:

    При разрешении вопроса о восстановлении пропущенного срока на вступление в наследство, необходимо:

    • дать грамотную правовую оценку ситуации, исходя из фактических обстоятельств
    • определить, стоит ли обращаться в суд и правильно сформулировать исковые требования или возражения
    • поможет подтвердить ваши доводы надлежащими доказательствами

    Опытный адвокат поможет вам разобраться в юридических тонкостях, запишитесь на первую бесплатную консультацию прямо сейчас:

    Специализация юриста по наследству направлена на помощь в вопросах разного рода, касающиеся наследника, который вступает в права наследования.

    Часто, при самостоятельном оформлении наследства возникает с ряд проблем, связанных с тонкостями юридической сферы. Для того чтобы этого не случалось, необходимо сразу обратиться к профессионалу в этом деле. особенно это касается случаев с определением долей в наследственном имуществе.

    Опытный адвокат поможет вам разобраться в юридических тонкостях, запишитесь на первую бесплатную консультацию прямо сейчас:

    Наследство — это безвозмездное наделение правами и обязанностями наследника наследодателем. Сюда входит все движимое и недвижимое имущество наследодателя. Также сюда включают долги и обязательства перед юридическими лицами и разного рода инстанциями.

    Процедура наследования берет свое начало у нотариуса, к которому нужно обратиться по месту прописки наследника или наследодателя.

    Опытный адвокат соберёт и подготовит все необходимые документы и значительно сэкономит ваше время.

    Наши адвокаты помогут разобраться с любыми юридическими трудностями возникающими при наследовании имущества. Адвокат значительно сэкономит ваше время и самостоятельно подготовит документы, которые понадобятся для представления интересов в суде:

    • документ, свидетельствующий о смерти
    • выписка из домовой книги
    • свидетельство о рождении наследника
    • свидетельство о браке наследника (если таковой есть)
    • документы, которые устанавливают право на владение имуществом наследодателя
    • заявление об открытии наследства
    • заявление о принятии или отказе от наследства

    На первой бесплатной консультации, мы внимательно изучим вашу ситуацию, определим возможные риски и перспективы развития дела.

    Наследование по закону предполагает, что наследуемое имущество переходит к нескольким наследникам, в зависимости от их родственных связей с наследодателем.

    Наследование по завещанию предусматривает, что имущество завещано наследнику или нескольким наследникам. В завещании указано, что получает каждый наследник.

    Закажите первую бесплатную консультацию адвоката по наследственным делам прямо сейчас:

    адвоката по наследству

    и адвокат свяжется с вами в ближайшее время

    http://advokat-kremer.ru/articles/prodazha-kvartiry-po-nasledstvu/

    На этой странице вы можете найти ответы на вопросы, которые часто возникают при заполнении декларации 3-НДФЛ при покупке или продаже квартир, загородных домов и другой недвижимости. А также ответы на вопросы по определению суммы налога и необходимости уплаты налога на доходы при подобных сделках.

    При приобретении квартиры вам может быть предоставлен имущественный налоговый вычет. Имущественный вычет предоставляется человеку только один раз. Этот вычет может быть предоставлен, начиная с доходов того года, в котором вы получили акт приема-передачи квартиры.

    Т.о. если вы купили готовую квартиру или квартиру на вторичном рынке, и в месте со свидетельством о праве собственности получили акт приема-передачи квартиры, то вы можете претендовать на имущественный вычет уже по доходам того же года.

    Если вы покупаете строящуюся квартиру на этапе строительства, в этом случае вы заключаете договор долевого участия или договор инвестирования. До тех пор пока квартира не построена и вы не получили свидетельство о собственности, а также акт приема-передачи квартиры, претендовать на имущественный налоговый вычет вы не можете.

    Очень важно правильно определить, сколько лет принадлежит вам квартира, полученная по наследству. Если квартира принадлежит вам более 3-х лет, доход, полученный от ее продажи, не подлежит налогообложению. Так же вам нет необходимости предоставлять налоговую декларацию 3-НДФЛ в связи с получением дохода от её продажи.

    Право собственности на квартиру, полученную по наследству, возникает у наследника со дня открытия наследства, т.е. со дня смерти наследодателя. Даже если свидетельство о собственности на квартиру было получено позднее. Дата, от которой начинается отсчет срока владения квартиры полученной по наследству, может быть определена из свидетельства о праве на наследство.

    Если на основании свидетельства о праве на наследство получается что, квартира принадлежит вам менее 3-х лет, то вы должны подавать декларацию 3-НДФЛ в связи с необходимостью начисления налога на доходы от продажи квартиры. При этом если вы являетесь резидентом России, то вы имеете право на имущественный налоговый вычет применительно к этому доходу, в размере не более одного миллиона рублей. Физические лица являются налоговыми резидентами России, в случае если находились на территории России не менее 183 дней в течение двенадцати подряд идущих календарных месяцев, т.е. если за последний год вы прожили в России больше половины времени.

    Если квартира принадлежит вам более 3-х лет, доход, полученный от ее продажи, не подлежит налогообложению и подавать декларацию 3-НДФЛ не нужно.

    Если продаваемая квартира находилась у вас в собственности менее 3-х лет, то подавать декларацию 3-НДФЛ и рассчитывать налог на доходы нужно. При этом налоговые резиденты России могут получить при продаже квартиры имущественный вычет в сумме расходов связанных с приобретением этой квартиры. Эти расходы нужно будет документально подтвердить. Например, в качестве подтверждающих документов могут быть, договор купли продажи и расписка продавца, у которого вы купили квартиру, о получении от вас денег. В этих документах указывается полная стоимость квартиры.

    Т.о. подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ вам придется, однако в ней вы указываете доход от продажи квартиры и расходы на приобретение квартиры. Если расходы больше стоимости продажи, то налог платить не придется.

    Физические лица являются налоговыми резидентами России, в случае если находились на территории России не менее 183 дней в течение двенадцати подряд идущих календарных месяцев, т.е. если за последний год вы прожили в России больше половины времени. Если вы не являетесь налоговым резидентом России, то имущественным налоговым вычетом по расходам, связанным с приобретением квартиры, воспользоваться вы не сможете. В этом случае вам придется платить налог с суммы полученного дохода по ставке 30%.

    Имущественный налоговый вычет можно получить только в том случае, если вы покупаете земельный участок вместе с домом или участок, предназначенный для индивидуального жилищного строительства. Для получения вычета необходимо будет заполнить декларацию 3-НДФЛ и приложить к ней копии свидетельства о государственной регистрации права собственности на жилой дом. Размер имущественного налогового вычета определяется стоимостью участка с домом, но не более 2-х миллионов рублей.

    Согласно ст. 220 НК РФ, право на имущественный налоговый вычет имеют налогоплательщики в связи с приобретением: жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также в связи с приобретением земельного участка, предназначенного для индивидуального жилищного строительства или земельного участка с расположенным на нем жилым домом.

    Обратите внимание, что если вы купили участок и расположенный на нем дом, которые имеют разные свидетельства о собственности, то вычет предоставляется вам, либо на покупку дома, либо на покупку участка. Вычет можно получить только для одного из этих объектов. По второму объекту имущественный вычет получить нельзя, т.к. повторное предоставление такого вычета не допускается, поскольку человек имеет право на вычет в связи с приобретением только одного из объектов недвижимости и только один раз в жизни.

    С 1 января 2006 года любые наследники, получившие на территории России от физических лиц доходы в порядке наследования, освобождаются от налога на наследство. Исключение составляют наследники, которые получили вознаграждения, являются правопреемниками авторов произведений науки, литературы, искусства, открытий, изобретений и промышленных образцов.

    После получения наследства у вас появится обязательство по уплате другого налога — налога на имущество, при условии, конечно, что у вас отсутствуют какие-либо льготы по этому налогу.

    http://www.3-ndfl.info/?id=203

    Добрый день, вопрос в следующем. Неработающий пенсионер получил по наследству квартиру в одном городе. Квартира в собственности менее 3-х лет. Принято решение квартиру продать и купить, но уже в другом городе. Налог в каком размере необходимо будет заплатить, если стоимость продажи 3800 тыс.руб, а приобретения -3800 руб.Сделки будут проводиться в одном налоговом периоде. Правильно ли понимаю, что налоговый вычет в размере 260 тыс.в данном случае не предусмотрен, т.к. это неработающий уже более 3-х лет пенсионер? Заранее спасибо

    14 Ноября 2013, 18:32 Виктория, г. Сургут

    Ответы юристов (13)

    Согласно п.18 ст.217 Налогового кодекса:

    Квартира, полученная по наследству не облагается налогом независимо от того, сколько лет она находится в собственности.

    Если пенсионер не работает более 3-х лет и не имеет других источников дохода (например, доход от сдачи имущества в аренду и т.п.), то налоговый вычет при покупке квартиры не предусматривается.

    Уточнение клиента

    Алена Михайловна, добрый вечер Спасибо за ответ. По первой части вопроса не совсем поняла: "Квартира, полученная по наследству не облагается налогом независимо от того, сколько лет она находится в собственности" — я так понимаю, что это относится к тому, что не нужно платить налог на то, что она перешла в наследство, а если данная квартира (которая досталась по наследству и у нового собственника находится в собственности менее 3-х лет, со дня смерти родственника не прошло 3 года) продается, разве в этом случае не платится налог на доходы физ.лиц?

    14 Ноября 2013, 19:35

    Есть вопрос к юристу?

    Да, при продаже облагается. Ставка 13%. Есть имущественный налоговый вычет, можно применять один раз в жизни, в размере 1 млн.

    От сумы продажи, отнимаете 1 млн и умножаете на ставку 13%

    Это что касается дохода (от продажи). Есть еще вычет по приобретению жилья, максимум 2 млн. То есть оставшийся доход (от продажи), минус 2 млн. В итоге, НДФЛ вы заплатите с 800 тысяч (104 тысячи).

    Виктория, «квартира (которая досталась по наследству и у нового собственника находится в собственности менее 3-х лет, со дня смерти родственника не прошло 3 года) продается» — не облагается налогом.

    Аналогично и с той недвижимостью, которая получена в дар от близких родственников.

    Не согласна с коллегой.

    Если пенсионер не работает более 3-х лет и не имеет других источников дохода (например, доход от сдачи имущества в аренду и т.п.), то налоговый вычет при покупке квартиры не предусматривается.

    см. Налоговый Кодекс РФ

    Ну почему же. Деньги с продажи квартиры — доход, соответственно физическое лицо является плательщиком НДФЛ (ст. 210 НК РФ). Есть право на имущественный налоговый вычет (не профессиональный), закреплен положением статьи 220 НК РФ.

    Может я чего-то не увидела, можно мне ссылки на конкретные статьи?

    Вычет по ст. 220 НК, получают от имущества (покупка или продажа).

    Кроме того, что касается пенсионеров, есть такое положение «У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с

    законодательством Российской Федерации, при отсутствии в налоговом

    периоде доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224

    настоящего Кодекса, разница между суммой налоговых вычетов и суммой

    доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка,

    установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, может

    переноситься на предшествующие налоговые периоды в порядке,

    предусмотренном настоящей главой.» То есть даже на предыдущие периоды переноситься может вычет.

    Когда получаешь квартиру по наследству — это доход в натуральной форме и такое получение не облагается налогом.

    А когда продаешь квартиру (не важно как она получена), то уже возникает объект налогообложения.

    С 1 января 2012 г. пенсионеры при отсутствии у них доходов, облагаемых по налоговой ставке 13%, могут перенести остаток вычета на предшествующие налоговые периоды, но не более 3-х. — Письмо Минфина от 1 июня 2012 г. N 03-04-08/4-130

    В данном случае пенсионер не работает более 3-х лет и не имеет дополнительных доходов, которые может задекларировать, следовательно, имущественный вычет не получает.

    В споре рождается истина!

    Доход от последующей реализации полученного в порядке наследования имущества, ценных бумаг, под действие п. 18 ст. 217 НК РФ не подпадает и подлежит налогообложению НДФЛ на общих основаниях. См. также письма Минфина России от 18.01.2013 N 03-04-05/4-36, от 17.10.2012 N 03-04-05/4-1200, от 29.04.2009 N 03-04-05-01/256, 02.07.2009 N 03-04-05-01/512 и др.

    Поэтому необходимо иметь в виду, что срок владения имуществом исчисляется со дня открытия наследства. Это важно, поскольку доход от продажи имущества, находившегося в собственности более трех лет, не облагается НДФЛ. Согласно ст. 1114 ГК РФ днем открытия наследства является день смерти гражданина.

    К сожалению, для пенсионеров льгот при уплате налога на доходы физических лиц не предусмотрено.

    В итоге вы со мной согласились. Я сразу дала верный ответ.

    На письма не обязательно ссылаться, в законе и так все понятно написано.

    Виктория, смотрите мой ответ, там есть даже расчет налога.

    Нужно будет указать, при заполнении декларации.

    Уточнение клиента

    Добрый вечер. Исходя из Ваших дискуссий: налоговый вычет при покупке квартиры в данном случае не будет, т.к.: покупатель — пенсионер не работающий (с 2009г.), другие источники дохода отсутствуют, сделка по приобретению жилья предполагается в 2014г.

    При реализации унаследованного имущества придется заплатить НДФЛ, т.к.:

    1) день открытия наследства — июнь 2012г.

    2) дата реализации унаследованного имущества — 2014г. (т.о. срок владение имуществом менее 3х лет).

    15 Ноября 2013, 19:26

    Вас сбила наша дискуссия. Вы не правильно обобщили.

    Смотрите только мои ответы.

    (Коллега в итоге согласилась, она просто не прямо об этом написала).

    Я с вами согласна только относительно первой части вопроса.

    Вы абсолютно точно резюмировали нашу дискуссию.

    Ищете ответ?

    Спросить юриста проще!

    Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

    https://pravoved.ru/question/294674/