Является ли накопительная часть пенсии умершего наследством

Далеко не все знают, что накопительная часть трудовой пенсии выплачивается правопреемникам умершего застрахованного лица при условии направления обращения в Пенсионный фонд РФ в течение шести месяцев со дня смерти. Пропуск срока приведет к материальным потерям.

Согласно ст. 38 Федерального закона от 24.07.2002 N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" за счет средств пенсионных накоплений осуществляются выплаты накопительной части трудовой пенсии, а также выплаты в случае смерти застрахованного лица лицам, указанным в п. 12 ст. 16 Федерального закона от 17.12.2001 N 173-ФЗ "О трудовых пенсиях в Российской Федерации", в случаях, установленных Законом N 173-ФЗ.

В соответствии с п. 12 ст. 9 Закона N 173-ФЗ, если смерть застрахованного лица наступила до назначения ему накопительной части трудовой пенсии по старости или до перерасчета размера этой части указанной пенсии с учетом дополнительных пенсионных накоплений, средства, учтенные в специальной части его индивидуального лицевого счета, выплачиваются в установленном порядке лицам, указанным в п. 12 ст. 16 данного Закона: в первую очередь детям, в том числе усыновленным, супругу и родителям (усыновителям), во вторую очередь — братьям, сестрам, дедушкам и внукам.

Страховые взносы застрахованного лица, образующие его пенсионные накопления, являются в силу ст. 16 Федерального закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" и ст. 5 Федерального закона от 24.07.2002 N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" федеральной собственностью, а не собственностью умершего.

Анализ норм наследственного права и основных положений пенсионного законодательства, устанавливающих порядок и условия перехода прав на средства пенсионных накоплений, позволяет сделать вывод, что для выплаты пенсионных накоплений законодателем предусмотрен специальный порядок. Эти отношения не представляют собой наследование и регулируются не разделом V "Наследственное право" ГК РФ, а нормами пенсионного законодательства.

Однако в литературе имеется мнение, согласно которому "основываясь на приоритете прав и свобод, можно говорить о том, что по отношению к накопительной части пенсии следовало сохранить порядок перехода прав на нее, существующий в наследственных правоотношениях, так как данные имущественные права приобретались лицом в течение его жизни. Он имел право распоряжения ими в части направления в тот или иной негосударственный пенсионный фонд, имеющий право на управление накопительной частью пенсии" *(1) .

Выплата накопительной части трудовой пенсии правопреемникам умершего застрахованного лица осуществляется согласно п. 3 ст. 38 Закона N 111-ФЗ при условии обращения за указанной выплатой в ПФР в течение шести месяцев со дня смерти застрахованного лица.

Срок обращения за выплатой правопреемникам умершего застрахованного лица может быть восстановлен в судебном порядке по заявлению правопреемника умершего застрахованного лица, пропустившего срок.

Несмотря на такой порядок вещей, родственники умерших довольно часто сталкиваются с проблемой "неинформирования" ПФР о наличии денежных средств у умершего. Но, если незнание закона не освобождает от ответственности, то в данном случае незнание закона "освобождает" наследника от получения причитающихся ему средств. Для анализа данной ситуации попробуем обратиться к судебной практике.

К. обратилась в суд с иском к ГУ Главное управление ПФР N 3 по г. Москве и Московской области, МИФНС N 17 по Московской области о восстановлении срока принятия наследства и признании права собственности на денежные средства в виде накоплений на финансирование накопительной части трудовой пенсии и страховой части трудовой пенсии в порядке наследования по закону после смерти дочери, наступившей 13.08.2007.

Истица не смогла получить данные денежные средства, так как не оформила наследство, в связи с чем пропустила срок для принятия наследства. Кроме того, она не знала о возможности получить наследство в виде накоплений на накопительной и страховой частях трудовой пенсии дочери.

Срок обращения за выплатой правопреемникам умершего застрахованного лица может быть восстановлен в судебном порядке по заявлению правопреемника умершего застрахованного лица, пропустившего срок, установленный абзацем 1 этого пункта ( абзац 2 ч. 3 ст. 38 Закона N 111-ФЗ).

В соответствии с ч. 1 ст. 1155 ГК РФ по заявлению наследника, пропустившего срок, установленный для принятия наследства, суд может восстановить этот срок и признать наследника принявшим наследство, если наследник не знал и не должен был знать об открытии наследства или пропустил этот срок по уважительным причинам и при условии, что наследник, пропустивший срок для принятия наследства, обратился в суд в течение шести месяцев после того, как причины пропуска этого срока отпали.

Судебная коллегия посчитала обоснованными выводы о том, что срок для принятия наследства пропущен истицей по уважительной причине. Кроме того, отметила, что ПФР не известил истицу о наличии накоплений на индивидуальном лицевом счете ее дочери.

Однако суд отменил решение суда первой инстанции в части признания за К. права собственности на денежные средства в виде накоплений на финансирование страховой части трудовой пенсии *(2) .

Б.Л. обратилась в суд с иском к ГУ УПФ РФ N 11 по г. Москве и Московской области о восстановлении ей срока на обращение за выплатой средств пенсионных накоплений Б.М., умершего 27.06.2009.

Заявленные требования мотивировала тем, что за ее сына уплачивались страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии в Пенсионный фонд. Установленный законом шестимесячный срок истица пропустила, поскольку не знала о праве на получение накопительной части.

В судебном заседании иск Б.Л. поддержали, пояснив, что в наследство после смерти сына она вступила, а об обращении в Пенсионный фонд не знала.

Представитель третьего лица К.К. — К.С. иск не признала, указав, что истица знала о необходимости обращения в Пенсионный фонд. К.К. обратилась в срок и получила средства пенсионного накопления, часть из которых передала Б.Л., что подтверждается распиской.

Из материалов дела видно, что с заявлением о принятии наследства к нотариусу обратились и истица, и третье лицо — К.К. По сообщению ГУ УПФ РФ N 11 по г. Москве и Московской области от 23.07.2010 в установленный законом шестимесячный срок управлением зафиксирован факт обращения только дочери умершего — К.К. Поэтому ей были выплачены средства пенсионных накоплений в размере 16703,78 руб.

Истица установленный законом срок пропустила, на ее заявление от 11.06.2010 ответчик рекомендовал восстановить срок для обращения за выплатой пенсионных накоплений в судебном порядке.

Истица является наследником первой очереди, получила свидетельство о праве на наследство по закону 19.02.2010 на 1/6 долю в праве собственности на двухкомнатную квартиру и имеет право на получение накопительной части пенсии своего сына. Другой наследник по завещанию — К.К. обратилась в Пенсионный фонд за получением средств пенсионных накоплений, и указанные средства были ей перечислены.

Согласно расписке Б.Л. от 27.01.2010 она получила от представителя третьего лица К.С. деньги в сумме 4500 руб., из них 2790 руб. — сумму пенсионных накоплений ГУ отделения ПФР по г. Москве и МО, причитающуюся правопреемнику в размере 1/6 доли, и 1710 руб. — сумму средств на оплату нотариальных услуг и услуг регпалаты.

Удовлетворяя исковые требования, суд исходил из того, что, передав истице по расписке денежные средства в счет полученных средств пенсионных накоплений, К.К. подтвердила, что истица также имеет право на накопительную часть пенсии.

В соответствии с Правилами выплат Пенсионным фондом РФ правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета (утв. Постановлением Правительства РФ от 03.11.2007 N 741), вопрос о выплате средств пенсионных накоплений, определении размера доли производится только Пенсионным фондом, поэтому, по мнению суда, разрешение вопроса о выплате истице пенсионных накоплений за 2009 год будет возможно только в случае восстановления срока. Основания для восстановления срока имеются, в связи с чем заявленные требования подлежат удовлетворению.

Довод представителя третьего лица о том, что Б.Л. знала о наличии средств пенсионных накоплений ее сына, поскольку получила от третьего лица часть суммы пенсионных накоплений, суд счел несостоятельным, поскольку написание расписки о получении денежных средств имело место за пределами шестимесячного срока, предусмотренного законом для обращения с заявлением в Пенсионный фонд *(3) .

Л.Г.А. обратилась в суд с иском к ГУ УПФР по Борскому району Нижегородской области о восстановлении пропущенного срока на подачу заявления правопреемника о выплате средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета умершего, ссылаясь на то, что 17.06.2007 умер ее муж Л.К.А. Установленный шестимесячный срок на обращение с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений мужа истицей был пропущен в связи с тем, что она находилась в стрессовой ситуации, в Пенсионном фонде ей ничего не говорили, что нужно подать заявление.

Отказывая в иске Л.Г.А. в восстановлении пропущенного срока на подачу заявления правопреемника о выплате средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета умершего, суд первой инстанции сослался на то, что в указанный срок истица не воспользовалась своим правом и не обратилась в ГУ УПФР по Борскому району с заявлением о выплате ей накопительной части трудовой пенсии Л.К.А. Уважительных причин пропуска шестимесячного срока для обращения в Пенсионный фонд с заявлением о выплате накопительной части трудовой пенсии мужа истицей не представлено.

Однако судебная коллегия не согласилась с данным выводом, так как суд должным образом не выяснил причины пропуска срока обращения в ПФР, а также не учел положения Правил выплаты Пенсионным фондом РФ правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета, согласно которым территориальный орган Фонда по месту жительства умершего застрахованного лица, получив документ, содержащий сведения о смерти застрахованного лица, принимает меры по извещению правопреемников о возможности получения средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета умершего застрахованного лица.

Л.К.А. никто не извещал о возможности получения причитающихся выплат. У нее имеется несовершеннолетний ребенок, на которого она оформляла пенсию по случаю смерти кормильца и приносила ответчику свидетельство о смерти мужа.

Поэтому суду следовало проверить, представлялся ли в Фонд документ о смерти Л.К.А., на кого возложена такая обязанность, извещал ли Фонд истицу о возможности получения средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета умершего Л.К.А., застрахованного лица; и каким образом *(4) .

Итак, существующие процедуры получения накопительной части пенсии предусматривают обращение правопреемников за выплатой средств пенсионных накоплений в срок до истечения шести месяцев со дня смерти застрахованного лица путем подачи заявления в любой территориальный орган Пенсионного фонда по выбору правопреемника.

Можно констатировать следующее: государство, снимая с себя обязанность информировать граждан, тем самым создает еще один источник дохода для бюджета. Существует необходимость законодательного закрепления порядка предоставления такого рода информации. Помимо этого, ПФ РФ необходимо поднимать правосознание граждан относительно возможности наследования. Доказывать в суде свою правоту — дело важное и нужное, но хотелось бы, чтобы все вопросы решались в мирном порядке.

"эж-ЮРИСТ", N 31, август 2011 г.

Марков Илья Сергеевич

Майоров Сергией Петрович

О компании

Юридическое агентство Закон-СП основано в г. Сергиев Посад сравнительно недавно, но уже заслужило оправданное уважение и доверие, в лице клиентов как частных лиц, так и юридических. Агентство активно развивается так как в команде только высококвалифицированные, целеустремленные кадры, основная задача агентства помочь, защитить клиента в рамках существующего законодательства.

Полезные советы

Сотрудники ГИБДД могут остановить вашу машину в нескольких случаях. Эти моменты регулирует приказ МВД от 1 июня 1998 года № 329 «О реформировании деятельности Госавтоинспекции МВД России» и п.13.7 Наставления по работе дорожно-патрульной службы ГИБДД МВД РФ. Утвержденные приказом МВД России от 20 апреля 1999 года № 297, дает сотрудникам ГИБДД право останавливать автомобиль и проверять документы на право пользования и управления им, а также документы на автомобиль и перевозимый груз только на стационарных постах ДПС, контрольных постах милиции и контрольно-пропускных пунктах.

Новости

При регистрации ООО важно предусмотреть многие моменты, связанные с особенностями коммерческой деятельности, интересами и целями учредителей, а также грамотно подготовить документы для регистрации.

Правительство РФ одобрило законопроект, вносящий изменения в порядок уплаты уставного капитала при регистрации ООО в Сергиевом Посаде и других городах России.

© 2007-2011 ООО Закон СП

Московская область, г. Сергиев Посад, пр. Красной Армии д. 142

http://zakon-sp.ru/useful/nasledstvennoe-pravo/nasledovanie-nakopitelnoj-chasti-pensii

  • базовой, размер которой может быть установлен только государством и подлежит изменениям строго с указом о повышении пенсий в России.
  • страховой, размер которой зависит от стажа согласно трудовой книжки застрахованного лица,
  • заработка и взносов уплаченных работодателем в Пенсионный фонд за данного человека.

Накопительная часть состоит из уплаты предприятия на котором работает гражданин либо его личные средства перечисленные на лицевой счет в Управление Пенсионного фонда для формирования своей будущей пенсии.

Граждане, имеющие право на накопительную часть

Имеют право на накопительную часть:

  1. Женщины с 1957г рождения и моложе, работавшие в период с 2002г по 2005г.
  2. Мужчины с 1953г рождения и моложе, работавшие в период с 2002г по 2005г.
  3. Граждане с 1967г рождения и моложе , работающих по настоящее время.

Куда обратится за выплатой накопительной части умершего

Если гражданин, имеющий накопительную часть, умирает ,то наступает право наследование пенсионных накоплений. За получением такой выплаты нужно обратиться в государственный Пенсионный Фонд, находящийся именно в том городе или поселке, где проживал умерший. Если накопления находились на индивидуальном счете негосударственного Пенсионного фонда, специалисты посоветуют обратиться в эту организацию, предоставив ее название и местонахождение.

Особенность накопительной части в негосударственном ПФ в том, что при жизни гражданин заключает договор, в котором указывает кому из близких родственников он передаст свою накопительную сумму , если таковых нет, сумма накоплений остается в данной организации .

Узнать, сколько составляет сумма пенсионных накоплений, можно из выписки индивидуального лицевого счета, обратившись к специалистам государственного Пенсионного фонда.

Право на наследование пенсионных накоплений имеют:

  1. Наследники 1й очереди: дети, супруги, родители.
  2. Наследники 2й очереди: братья, сестры, внуки, дедушки и бабушки.

Требования и документы

Документы на выплату пенсионных накоплений наследникам и первой и второй очереди:

  1. Свидетельство о смерти застрахованного лица.
  2. Страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования умершего и всех правоприемников.
  3. Паспорта правоприемников.
  4. Документы, подтверждающие родство , свидетельство о заключении брака, свидетельство о рождении, свидетельство об усыновлении или опекунстве.
  5. Сберегательная книжка или счет любого отделения банка .
  6. ИНН умершего.

Порядок и сроки

Управление Пенсионного Фонда, согласно представленному пакету документов в срок не более 1 месяца, обязано рассмотреть заявление о наследовании накоплений , установить сумму выплаты, родство по отношению к умершему и определить доли наследников если их несколько. После вынесения решения территориальным органом ПФР денежные средства установленные как наследство накопительной части умершего, перечисляются на счета наследников открытых в любом филиале сбербанка.

Согласно закона №111-ФЗ п3 ст.38 , обращение за выплатой пенсионных накоплений умершего должно производиться не позднее 6 месяце с даты смерти. Если наследники не обращались за выплатой и срок истек, то право на нее устанавливается только в судебном порядке. Но если наследники сдали документы сразу после смерти владельца пенсионных накоплений, выплата все равно наступит не ранее истечения срока 6ти месяце. Этот срок устанавливается для того, чтобы дать возможность обратиться другим наследникам этого умершего или выяснить есть ли они вообще.

Решение, вынесенное судом, определяет не только право на получение накоплений , но и устанавливает родство и доли если наследников несколько. В случае, если умерший воспользовался правом для получения пенсионных накоплений при жизни, то наследникам в праве наследования будет отказано.

http://www.yurist-online.net/article/1431/nakopitelnaya-chast-pensii—nasledovanie

Многие не знают, что наследники умершего человека могут получить накопительную часть трудовой пенсии умершего.

Для получения накопительной части трудовой пенсии существует специальный порядок. Наследники должны обратиться с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений в любой территориальный орган Пенсионного фонда РФ или в негосударственный пенсионный фонд (если умерший перевел управление накоплениями в НПФ).

Заявление должно быть подано до истечения шести месяцев со дня смерти Вашего родственника.

Не все наследники могут претендовать на накопительную часть трудовой пенсии. А только наследники первой и второй очереди.

К заявлению прилагаются подлинники документов:

— документы, подтверждающие родственные отношения с умершим (свидетельство о рождении, свидетельство о браке и т.п.),

— свидетельство о смерти (при наличии),

— страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования умершего (при наличии).

Заявление можно направить по почте. В таком случае к заявлению необходимо приложить нотариально заверенные копии указанных документов. Решение о выплате или об отказе выплате средств пенсионных накоплений должно быть вынесено Пенсионным фондом в течение семи-восьми месяцев от даты смерти.

Если Вы пропустили шестимесячный срок подачи заявления, то Вам придется восстанавливать срок в судебном порядке.

Примет ли суд Ваши доводы о том, что вы не знали о наличии накопительной части трудовой пенсии, неизвестно.

В суде также можно будет сослаться на то обстоятельство, что Пенсионный фонд не известил Вас о наличии накопительной части трудовой пенсии. Согласно Правилам выплат средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионном счете накопительной части трудовой пенсии, Пенсионные фонды должны принимать меры по информированию о возможности получения средств пенсионных накоплений умершего. Обратите внимание принимать меры, а не информировать, а какие меры фонд примет неизвестно, вероятнее всего никаких.

Справка : Пенсионные накопления – это средства, из которых образуется накопительная часть трудовой пенсии. Пенсионные накопления формируются:

— у работающих граждан 1967 года рождения и моложе за счет уплаты работодателями в ПФР страховых взносов.

— у участников Программы государственного софинансирования пенсий за счет собственных добровольных взносов, софинансирования со стороны государства и, возможно, взносов работодателей;

— у тех, кто направил средства материнского (семейного) капитала на формирование накопительной части трудовой пенсии.

— накопительная часть трудовой пенсии также есть у мужчин 1953-1966 года рождения и женщин 1957-1966 года рождения, в пользу которых в период с 2002 по 2004 гг. включительно уплачивались страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии. С 2005 года эти отчисления были прекращены в связи с изменениями в законодательстве. При этом указанная категория граждан также вправе осуществлять выбор управляющей компании или негосударственного пенсионного фонда для инвестирования средств пенсионных накоплений.

Пенсионный фонд Российской Федерации учитывает средства пенсионных накоплений в специальной части индивидуального лицевого счета. Они инвестируются выбранной умершим управляющей компанией или выбранном им НПФ.

Кукушкин и Демченко

м.Купчино, Балканская площадь д. 5, БЦ "Балканский — 1"

http://www.812495.ru/nasledstvennye_spory/pub_52.html